«Полугодовая отчетность. НДС, налог на прибыль, единый налог. Исправление ошибок в отчетности»

Какие основные отчеты необходимо предоставить за 1 полугодие и кому. Примеры заполнения отчетов по НДС, прибыли. Как исправлять ошибки в поданных отчетах. Примеры исправления ошибок в отчетности.

Блок 1. Налог на добавленную стоимость

1. Налоговая накладная: особенности заполнения, порядок исправления ошибок в налоговых накладных.

Корректировки налоговых обязательств/налогового кредита: составление Расчета корректировки в различных ситуациях: при возврате товара/аванса, изменении цены/номенклатуры/количества, признании договора с контрагентом недействительным.

Отражение в декларации ошибочно составленной налоговой накладной, последствия отражения/неотражения ошибочной НН.

2. Порядок заполнения декларации по НДС и приложений к ней.

Примеры исправления ошибок в Декларации по НДС.

Порядок отражения в декларации НДС результатов проверок.

3. Анализ последних консультаций и разъяснений отдельных вопросов, касающихся НДС.

4. Судебная практика по НДС

Блок 2. Налог на прибыль предприятий

1. Первичные документы как основа для заполнения декларации.

Существенные и несущественные ошибки в первичных документах. Порядок исправления ошибок в первичных документах.

2. Механизм расчета налога на прибыль за полугодие квартал 2019 г: особенности применения корректировок для основных средств, дебиторской задолженности, обеспечений (резервов).

3. Порядок заполнения декларации по налогу на прибыль.

Исправление ошибок по налогу на прибыль через текущую и уточняющую декларации. Примеры исправлений ошибок.

4. Финансовая отчетность как приложение к Декларации по прибыли. Исправление ошибок финансовой отчетности.

5. Актуальные налоговые разъяснения и консультации, анализ писем ГФСУ.

Блок 3. Единый налог

1. Нюансы перехода с упрощенной системы налогообложения на общую и наоборот

2. Особенности применения и расчета единого налога физлицами предпринимателями

3. Особенности заполнения декларации по единому налогу.

Порядок исправления ошибок в декларации.

4. Анализ актуальных разъяснений и консультаций ГФСУ по единому налогу